Ketoan.vn sẽ hướng dẫn các bạn chi tiết cách lập tờ khai đối với hoạt động cho thuê tài sản mẫu 01/TTS trên phần mềm HTKK.
Bước 1: Đăng nhập vào phần mềm
Đầu tiên, các bạn cần mở phần mềm HTKK lên. Sau đó nhập mã số thuế của đơn vị cần lập tờ khai rồi bấm Đồng ý.
Bước 2: Chọn tờ khai đối với hoạt động cho thuê tài sản
Sau khi màn hình chính của phần mềm hiện lên. Chọn mục Kê khai => Thuế khoán và thuê tài sản => 01/TTS Tờ khai đối với hoạt động cho thuê TS (TT92/2015)
Bước 3: Chọn kỳ tính thuế
Sau khi chọn tờ khai, cửa sổ Chọn kỳ tính thuế hiện lên. Tại đây các bạn có thể chọn loại tờ khai năm hoặc tờ khai theo kỳ thanh toán. Chọn năm tính thuế và chọn loại tờ khai lần đầu hoặc tờ khai bổ sung và chọn phụ lục kê khai trong trường hợp cần kê khai.
Bước 4: Lập tờ khai đối với hoạt động cho thuê tài sản
Sau khi chọn kỳ tính thuế xong, màn hình sẽ hiện ra mẫu tờ khai như sau:
Từ chỉ tiêu [01] đến [27] là phần thông tin người nộp thuế:
Chỉ tiêu [01] đến [05] phần mềm tự động hiển thị theo thông tin cơ bản đã nhập.
Chỉ tiêu [10]: Điền số CMND nếu người nộp thuế có quốc tịch Việt Nam.
Chỉ tiêu [11]: Điền số hộ chiếu nếu người nộp thuế không có quốc tịch Việt Nam.
Chỉ tiêu [21]: Điền số văn bản ủy quyền và ngày.
Nếu là tổ chức nộp thay thì bắt buộc nhập các chỉ tiêu [22], [23], [24]
Chỉ tiêu “Tờ khai của kỳ khai thuế đầu tiên của hợp đồng mới/hợp đồng đã khai có thay đổi”:
Nếu tích chọn chỉ tiêu “Tờ khai của kỳ khai thuế đầu tiên của hợp đồng mới hoặc hợp đồng đã khai có thay đổi” thì phần mềm bắt buộc nhập phụ lục, còn nếu không chọn thì không bắt buộc nhập phụ lục.
Phần A: Phần cá nhân kê khai nghĩa vụ thuế
Chỉ tiêu [28]: Điền tổng doanh thu phát sinh trong kỳ.
Chỉ tiêu [29]: Điền tổng doanh thu tính thuế.
Chỉ tiêu [30]: Tổng số thuế GTGT phải nộp. Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [31]: Tổng số thuế TNCN phải nộp. Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [32]: Điền doanh thu làm căn cứ tính giảm thuế.
Chỉ tiêu [33]: Số thuế TNCN được giảm. Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [34]: Nhập tiền phạt, bồi thường mà bên cho thuê nhận được theo thoả thuận tại hợp đồng (nếu có).
Chỉ tiêu [35]: Nhập tổng số thuế TNCN phải nộp từ tiền nhận bồi thường, phạt vi phạm hợp đồng (nếu có).
Chỉ tiêu [36]: Tổng số thuế TNCN phải nộp. Phần mềm tự động tính.
Bước 5: Lập phụ lục tờ khai
Chỉ tiêu [06]: Nhập tên của bên thuê tài sản.
Tích chọn 1 trong 2 chỉ tiêu [07]: Bất động sản và [08]: Động sản.
Chỉ tiêu [09]: Nhập số hợp đồng.
Chỉ tiêu [10]: Nhập ngày hợp đồng.
Chỉ tiêu [11]: Chọn Mục đích sử dụng tài sản cho thuê trong danh.
Chỉ tiêu [12]: Bên thuê có đầu tư xây dựng cơ bản
Chỉ tiêu [13]: Nhập địa chỉ tài sản.
Chỉ tiêu [14]: Nhập diện tích sàn cho thuê.
Chỉ tiêu [15]: Nhập thời hạn cho thuê.
Chỉ tiêu [16]: Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [17]: Nhập ngày bắt đầu kỳ thanh toán.
Chỉ tiêu [18]: Nhập ngày kết thúc kỳ thanh toán.
Chỉ tiêu [19]: Nhập giá cho thuê 1 tháng đã bao gồm thuế.
Chỉ tiêu [20]: Nhập doanh thu cho thuê tài sản trong năm của các hợp đồng trên toàn quốc.
Chỉ tiêu [21]: Nhập doanh thu tính thuế trong kỳ.
Chỉ tiêu [22]: Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [23]: Phần mềm tự động tính.
Chỉ tiêu [24]: Chọn trạng thái hợp đồng trong danh mục.
Chỉ tiêu [24]: Chọn mã hợp đồng.
Như vậy, bài viết trên đã hướng dẫn các bạn cách lập tờ khai đối với hoạt động cho thuê tài sản (01/TTS) trên phần mềm HTKK. Chúc các bạn thành công!
Xem thêm
Cách lập tờ khai thuế bảo vệ môi trường (01/TBVMT) trên phần mềm HTKK
Tải miễn phí phần mềm HTKK 4.3.1 phiên bản mới nhất
Cách lập tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB) trên phần mềm HTKK
